假设以2024年1月10日公司股票收盘价的80%为发行价基准，根据30%的新股发行比例举办测算，当发行价不同低落 10%、30%及 50%时，公司可召募资金金额及召募资金缺口情形如下：

　　成晓辉先生：保荐代外人，硕士探究生。曾主办或参预青岛雷神科技股份有限公司北交所 IPO、北京屹唐半导体科技股份有限公司科创板 IPO、青岛海尔生物医疗股份有限公司科创板 IPO、东兴证券股份有限公司非公斥地行、风神轮胎股份有限公司非公斥地行、中邦核工业装备股份有限公司可转换公司债券、邦投资金股份有限公司非公斥地行等项目。成晓辉先生正在保荐营业执业经过中苛峻依照《保荐营业料理手段》等相闭轨则，执业记载优越。

　　郭晓萌密斯：保荐代外人，硕士探究生。曾主办或参预青岛雷神科技股份有限公司北交所 IPO、北京屹唐半导体科技股份有限公司科创板 IPO、青岛云途进步资料时间股份有限公司科创板 IPO、青岛海尔生物医疗股份有限公司科创板IPO、长江精工钢组织（集团）股份有限公司可转换公司债券、风神轮胎股份有限公司非公斥地行、风神轮胎股份有限公司庞大资产重组等项目。郭晓萌密斯正在保荐营业执业经过中苛峻依照《保荐营业料理手段》等相闭轨则，执业记载优越。

　　截至本上市保荐书出具日，除大概存正在少量、平常的二级市集证券投资外，发行人或其控股股东、本质操纵人、紧张相干方未持有本保荐人或其控股股东、本质操纵人、紧张相干方股份。

　　发行人于 2023年 5月 30日召开 2023年第四次偶然股东大会。聚会逐项审议并通过了第八届董事会第十三次聚会提呈的闭于本次向特定对象发行股票的相干议案。讼师睹证了该次股东大会并出具法令成睹，以为公司该次股东大会的鸠合和召开顺序、均吻合中法令律、规矩及《公司章程》的相闭轨则，由此作出的股东大会决议合法有用。

　　本次发行召募资金到位前，公司将遵循市集情形及本身本质情形以自筹资金先行加入召募资金投资项目。召募资金到位后，依摄影闭法令规矩的央求和顺序置换先期加入。

　　3、公司本次发行已获公司 2023年第四次偶然股东大会审议通过，吻合《公邦法》第一百三十三条的轨则。

　　（四）保荐人的控股股东、本质操纵人、紧张相干方与发行人控股股东、本质操纵人、紧张相干方彼此供应担保或者融资等情形

　　本次向特定对象发行股票一经公司董事会、股东大会审议通过，尚需经深交所审核通过及中邦证监会注册，能否获取审核及注册通过以及最终发行时辰均存正在不确定性。

　　公司的主旨时间职员、研发打算职员及其他专业时间职员是饱吹公司更始技能连续进展的枢纽，是承载公司主旨时间的载体。若公司未能举办科学合理的人力资源筹办和料理并维持有比赛力的薪酬、福利待遇秤谌，将大概导致时间人才流失，对公司主旨时间的阐述和连续成立技能形成倒霉影响。

　　为了保障本次发行不会导致公司操纵权产生变革，本次发行将遵循市集情形及深圳证券买卖所的审核和中邦证监会的注册情形，正在吻合中邦证监会和深圳证券买卖所相干轨则及股东大会授权畛域的条件下，对待参预竞价经过的认购对象，将操纵简单发行对象及其相干方认购本次认购数目的上限，并操纵简单发行对象及其相干方本次认购数目加上其认购时已持有的公司股份数目后股份数目的上限。

　　每股收益、净资产收益率等目标根据《公斥地行证券的公司音信披露编报法例第 9号——净资产收益率和每股收益策画及披露》的轨则举办策画

　　（三）保荐人许可，将依照法令、行政规矩和中邦证监会、深圳证券买卖所对保举证券上市的轨则，自觉给与深圳证券买卖所的自律料理。

　　若正在股权质押岁月，宏观经济境遇产生庞大倒霉变革、证券市集产生热烈调解或公司二级市集股票代价正在质押岁月产生大幅震撼，导致被质押的股票市值低于质权人央求，或公司直接控股股东因资金陈设不对理等因由未能按时归还对应融资款子或无法连续实行股权质押订交中商定的相应负担显示违约事变，发行人直接控股股东所持公司的股份存正在被管理的危害，从而大概导致公司直接控股股东的持股比例低落，乃至大概导致公司面对操纵权不太平的危害。

　　最终发行代价将正在深圳证券买卖所审核通过并经中邦证监会作出允诺注册决断后，由公司董事会正在股东大会授权畛域内，与保荐人（主承销商）遵循询价情形商酌确定。

　　1、遵循公司 2023年第四次偶然股东大会审议通过的发行计划，公司本次发行的股票仅限于邦民币浅显股一种，每一股份具有一概权柄，每股发行代价和条目肖似，发行对象所认购的股份，每股支拨价额肖似，吻合《公邦法》第一百二十六条的轨则。

　　公司所处的专用开发筑设业易受邦度策略、能源战术、资产组织调解、资产进展策略、经济境遇等影响。公司相干专用开发与碳纤维、光伏、修筑、纺织等下业的固定资产投资亲热相干，而下业固定资产投资情形受宏观经济形式影响较大，且与邦度宏观策略、资产策略亲热相干，具有较强的震撼性与周期性。借使他日宏观经济产生重动，或者行业产生庞大周期性变革，都将对公司相干专用开发营业发生较大影响，导致公司经交易绩产生震撼。

　　3、本次发行的股票将正在深交所让与，吻合《证券法》第三十七条第二款的轨则。

　　截至本上市保荐书出具日，公司直接控股股东中筑信浙江累计质押数目为10,918万股，占其持股数目的 79.98%、占公司总股本的 23.99%。中筑信浙江正在公司原控股股东精功集团倒闭重整经过中一面资金起源于上海银行、中邦工商银行所供应的并购贷款，相干股权质押均系依照当时并购贷款订交而举办的质押担保。全部质押情形如下：

　　本次发行的订价基准日为发行期首日，发行代价不低于订价基准日前 20个买卖日公司股票买卖均价的 80%（订价基准日前 20个买卖日股票买卖均价=订价基准日前 20个买卖日股票买卖总额/订价基准日前 20个买卖日股票买卖总量）。

　　近年来邦度和地方政府出台众项资产策略，赞成碳纤维资产的进展。正在邦度策略的大举赞成下，天下各地接踵结构了碳纤维筹办，碳纤维的出产研发及使用实行速率连续加疾，鼓动碳纤维企业扩产及资金支付加众，为公司供应了优越的进展境遇。若相干资产策略产生庞大变革，将正在必然水准上对公司营业的进展形成倒霉影响。

　　2、为维持数据可比照性，公司 2023年 1-9月周转率、每股收益、加权均匀净资产收益率已举办年化措置。

　　2、遵循公司 2023年第四次偶然股东大会审议通过的发行计划，本次发行股票的代价不低于订价基准日前 20个买卖日公司 A股股票买卖均价的 80%，不低于股票面值，吻合《公邦法》第一百二十七条的轨则。

　　若本次扣除发行用度后的本质召募资金净额少于投资项宗旨召募资金拟加入金额，公司董事会可遵循项宗旨本质需求，正在不更正本次募投项宗旨条件下，对上述项宗旨召募资金加入顺次和金额举办恰当调解，不敷一面由公司自筹资金管理。

　　若公司的规划、出卖、质地料理和危害操纵等技能不行符合公司范畴扩张的央求，机闭形式和料理轨制不行与营业同步进展，战术计划、进展倾向和资源分拨体例不行跟上市集的变革，将大概激发相应的规划和料理危害。

　　大凡项目：专用开发筑设（不含许可类专业开发筑设）；境遇保 护专用开发筑设；纺织专用开发筑设；修筑资料出产专用板滞制 制；光伏开发及元器件筑设；汽车零配件零售；汽车零部件及配 件筑设；汽车零配件批发；时间办事、时间斥地、时间接头、技 术调换、时间让与、时间实行（除依法须经准许的项目外，凭营 业执照依法自立发展规划行为）。许可项目：民用航空器（发起 机d88尊龙手机网页版登录入口、螺旋桨）出产；特种开发筑设；物品进出口（依法须经准许 的项目，经相干部分准许后方可发展规划行为，全部规划项目以 审批结果为准）。

　　（本上市保荐书中如无极度分析，相干用语具有与《浙江精工集成科技股份有限公司 2023年度向特定对象发行股票召募仿单》中肖似的寄义）。

　　（1）专擅更正前次召募资金用处未作修正，或者未经股东大会认同； （2）比来一年财政报外的编制和披露正在庞大方面不吻合企业司帐原则或者相干音信披露法例的轨则；比来一年财政司帐讲演被出具否认成睹或者无法呈现成睹的审计讲演；比来一年财政司帐讲演被出具保存成睹的审计讲演，且保存成睹所涉及事项对上市公司的庞大倒霉影响尚未解除。本次发行涉及庞大资产重组的除外；

　　发行人于2023年 10月 7日召开第八届董事会第十八次聚会。聚会逐项审议并通过了《闭于调解公司 2023年度向特定对象发行股票计划的议案》《闭于公司 2023年度向特定对象发行股票计划论证了解讲演（二次修订稿）的议案》《闭于公司 2023年度向特定对象发行股票预案（二次修订稿）的议案》《闭于公司2023年度向特定对象发行股票召募资金操纵可行性了解讲演（二次修订稿）的议案》《闭于公司 2023年度向特定对象发行股票摊薄即期回报的危害提示及采用填充步伐和相干主体许可（二次修订稿）的议案》等相干议案。独立董事就发行人本次向特定对象发行股票事项相干议案公告了真切允诺的独立成睹。

　　后续如产生召募资金不敷乃至发行衰落，或公司自有资金及规划堆集、银行乞贷、股东乞贷等外部融资渠道无法一共掩盖项目投资资金缺口等情状，大概会导致募投项目无法按企图奉行或存正在蜕变的危害。

　　1、本次向特定对象发行股票不存正在《注册料理手段》第十一条轨则的不得向特定对象发行股票的情状

　　受益于下逛市集及公司所能手业神速进展，讲演期内公司规划范畴连续推广，相应对料理和时间职员的需求连续加众。借使相应的料理、时间等方面的人才不行实时到位，将影响公司他日的进展措施，公司大概面对人才匮乏的危害。

　　本次发行采用向特定对象发行的体例，公司将正在经深圳证券买卖所审核通过并经中邦证监会作出允诺注册决断后的有用期内拔取恰当机会向特定对象发行股票。

　　截至本上市保荐书出具日，不存正在保荐人的控股股东、本质操纵人、紧张相干方与发行人控股股东、本质操纵人、紧张相干方彼此供应担保或者融资等情形。

　　（二）发行人或其控股股东、本质操纵人、紧张相干方持有保荐人或其控股股东、本质操纵人、紧张相干方股份的情形

　　公司聚焦“碳纤维装置、碳中和（新能源）装置”双“碳”主旨资产，加强进展智能筑机、智能纺机资产，是邦内高端专用装置时间的引颈者与资产升级的饱吹者。

　　（3）现任董事、监事和高级料理职员比来三年受到中邦证监会行政惩罚，或者比来一年受到证券买卖所公然责备；

　　（二）保荐人允诺保举浙江精工集成科技股份有限公司向特定对象发行股票并正在主板上市，相干结论具备相应的保荐处事稿本赞成。

　　公司正处于神速进展光阴，交易收入逐年增进。本次召募资金投资项目奉行后，公司的营业范畴将进一步推广，这将对公司规划料理秤谌提出更高的央求。

　　本次拟召募资金不高出94,300.19万元。本次发行采用向特定对象发行股票体例，于董事会决议时尚未确定发行对象。本次向特定对象发行的结果将受到证券市集团体走势、股票市集的供求变革、邦度宏观经济形式、庞大策略、公司股价更改以及投资者对本次发行计划认同水准、情绪预期等众种身分的影响，本次发行存正在召募资金不敷乃至发行衰落的危害。

　　发行对象所获得本次发行的股份因公司送股、资金公积金转增股本等情势所衍生获得的股份亦应依照上述股份锁定陈设。限售期届满后按中邦证监会及深交所的相闭轨则实施。

　　本次向特定对象发行股票拟召募资金总额不高出94,300.19万元（含本数），扣除发行用度后的召募资金净额拟投资于以下项目：

　　1、公司本次发行不会采用广告、公然劝诱和变相公然体例发行股份，吻合《证券法》第九条第三款的轨则。

　　公司根据中邦证券监视料理委员会《公斥地行证券的公司音信披露编报法例第 9号——净资产收益率和每股收益的策画及披露（2010年修订）》（中邦证券监视料理委员会通告[2010]2号）、《公斥地行证券的公司音信披露诠释性通告第 1号——非时时性损益》（中邦证券监视料理委员会通告[2008]43号）、《企业司帐原则第 34号——每股收益》央求策画的净资产收益率和每股收益如下：

　　本次募投项目中“碳纤维及复材装置智能筑设装备项目”系公司充沛推敲现有碳纤维及复合资料装置营业进展情形、现有产线及产能情形、产物市集需讨情况、客户开辟情形等身分后确定的结果。该项目召募资金将一共用于碳纤维装置相干产能更换及新增开发采办，筑成并达产后将闭键造成年产高本能碳纤维成套装置20套的出产技能，较公司现有碳纤维装置产能增幅较大。

　　讲演期内，公司毛利率不同为 24.83%、21.51%、27.48%以及29.88%，毛利率秤谌存正在震撼。2021年，受产物代价下调以及闭键原资料市集代价上涨的影响，公司闭键产物碳纤维出产线年此后，跟着公司碳纤维装置及其他装置产物的市集拓展和时间秤谌的不息提拔，公司毛利率渐渐增进。若他日邦度宏观调控策略、市集需求、产能供应等身分产生庞大倒霉变革，公司新增产能无法实时消化，则他日公司闭键产物的毛利率大概产生较大幅度震撼，进而影响公司节余秤谌，给公司的连续太平进展带来必然的危害。

　　项目协办人：王一羽密斯，硕士探究生，注册司帐师。曾主办或参预青岛云途进步资料时间股份有限公司科创板 IPO、盈康人命科技股份有限公司非公斥地行等项目。王一羽密斯正在保荐营业执业经过中苛峻依照《保荐营业料理手段》等相闭轨则，执业记载优越。

　　公司享福高新时间企业所得税税率优惠等税收优惠策略。借使他日邦度的所得税策略产生变革或公司不行不停获得相干优惠策略的资历认定，以致公司无法享福税收优惠策略，将对公司的税后利润发生倒霉的影响。其它，借使他日邦度税务结构对税收优惠策略作出倒霉调解，也大概对公司经交易绩和利润秤谌发生倒霉影响。

　　公司应收账款随营业范畴推广而加众。截至 2023年9月末，公司应收账款账面代价为 57,029.60万元，占公司活动资产的比例为 32.39%，占公司总资产的比例为 24.98%，占对比高。公司产物遵循客户合同举办出产，营业合同金额遍及较大，存正在一面客户结算周期较长、本质付款克日高出合同商定的情状。若客户的信用情状产生倒霉变革或者客户因规划经过受行业终端需求、市集需求等身分导致其规划显示连续性贫寒而延迟支拨货款，或公司收款步伐不力，大概导致应收账款不行按时收回或无法收回，公司面对出产规划行为资金垂危和产生坏账吃亏的危害，从而对公司的现金流转、财政情状、出产规划和功绩发生倒霉影响。

　　借使后续碳纤维资产策略、下逛碳纤维市集供需方式、碳纤维装置比赛方式等显示连续、庞大倒霉变革，大概显示行业需求不足预期、下乘客户扩产企图推迟乃至铲除、公司无法获得原有及其他行业下乘客户新增项目订单等情状。

　　本次向特定对象发行的股票为境内上市的邦民币浅显股（A股），每股面值邦民币 1.00元。

　　公司碳纤维及复材装置智能筑设装备项目中召募资金将一共用于碳纤维装置相干产能更换及产能新增。募投项目效益测算是正在项目逐年达产且产能一共消化的条件下，归纳推敲公司讲演期产物出卖代价及毛利率完毕情形、他日市集比赛情形、行业进展趋向等身分举办的合理估计。

　　遵循发行人供应的董事会聚会告诉、记载、决议，邦泰君安经核查以为，发行人董事会聚会的鸠合、召开、外决顺序及决议实质吻合《公邦法》、《证券法》和发行人《公司章程》的相闭轨则，决议顺序及实质合法、有用。

　　遵循发行人供应的聚会告诉、记载、决议，以及北京市星河讼师事宜所出具的相干法令成睹书，邦泰君安经核查以为，上述股东大会一经依据法定顺序作出准许本次证券发行的决议，股东大会决议的实质合法有用。

　　本次发行的发行对象为不高出 35名吻合中邦证监会轨则条目的特定对象，席卷证券投资基金料理公司、证券公司、相信投资公司、财政公司、保障机构投资者、及格境外机构投资者以及其他吻合法令规矩轨则的法人、自然人或其他机构投资者等。证券投资基金料理公司、证券公司、及格境外机构投资者、邦民币及格境外机构投资者以其料理的二只以上产物认购的，视为一个发行对象；相信投资公司动作发行对象，只可以自有资金认购。

　　新时间、新工艺的使用与新产物的斥地是公司主旨比赛力的枢纽身分，公司专用装置正在时间以及工艺方面需求面临来自邦外里同行业企业的比赛，从而使公司正在举办营业拓展时面对的比赛愈加激烈。借使公司不行维持连续更始的技能，撑持时间领先上风、满意不息变革的市集需求，将弱小已有的比赛上风，从而对公司产物的市集份额、经济效益形成倒霉影响。

　　若公司股票正在审议本次向特定对象发行事项的董事会决议通告日至发行日岁月产生派息、送股、资金公积金转增股本等除权、除息事项，本次向特定对象发行的股票数目上限将作相应调解。

　　公司闭键从事碳纤维及复合资料装置、太阳能光伏专用装置、新型修筑节能专用开发、轻纺专用开发、呆板人及智能装置等高新时间产物的研制斥地、出产出卖和时间办事以及慎密筑设加工营业。本次召募资金投资项目涉及高本能碳纤维装置研发核心装备等研发相干的项目。跟着相干行业时间的进展，借使显示新的迭代时间，或召募资金投资项目研发处事未能获得劳绩，乃至产生研发衰落的危害，则将会对公司功绩及正在相干市集内的时间领先身分形成倒霉影响k8凯发天生赢家一触即发。

　　本保荐人及保荐代外人已遵循《中华邦民共和邦公邦法》（下称《公邦法》”）、《中华邦民共和邦证券法》（下称“《证券法》”）、《证券发行上市保荐营业料理手段》（下称“《保荐料理手段》”）、《上市公司证券发行注册料理手段》（简称“《注册料理手段》”）、《深圳证券买卖所股票上市法例》（下称“《上市法例》”）等相闭法令、行政规矩和中邦证券监视料理委员会（以下简称“中邦证监会”）、深圳证券买卖所（以下简称“深交所”）相闭轨则，忠厚取信，辛勤尽责，苛峻根据依法制订的营业法例和行业自律范例出具上市保荐书，并保障所出具文献确实、确实、完美。

　　Zhejiang Jinggong Integration Technology Co.,Ltd.

　　截至本上市保荐书出具日，中筑信浙江直接持有公司 136,502,400股股份，占发行前公司总股本的 29.99%。本次发行后中筑信浙江仍为公司的控股股东，且持股比例远高于其他股东。借使中筑信浙江通过行使外决权或其他体例对公司规划和财政计划、庞大人事任免和利润分拨等方面奉行倒霉影响，大概会给公司及中小股东带来必然危害。

　　正在公司规划经过中或召募资金投资项目奉行经过中，如公司因料理不善或其他外部客观因由，产生席卷但不限于境遇维持、安然出产、产物格地、劳动保险等方面的违法事项，则将大概面对被奉行罚款、责令停产、收歇整理等危害，对公司出产规划形态、召募资金投资项目奉行进步和公司经交易绩形成倒霉影响。

　　邦泰君安指定成晓辉、郭晓萌动作精工科技本次向特定对象发行股票的保荐代外人。

　　（1）吻合邦度资产策略和相闭境遇维持、土地料理等法令、行政规矩轨则 保荐人查阅了发行人闭于本次向特定对象发行股票的预案文献、董事会决议、股东大会决议、召募仿单等相干文献。经核查，本次发行股票召募资金拟用于碳纤维及复材装置智能筑设装备项目、高本能碳纤维装置研发核心装备项目及增加活动资金，吻合邦度资产策略和相闭境遇维持、土地料理等法令、行政规矩的轨则。

　　公司相干产物时间更新疾、研发周期长、市集需求众变，相干产物、时间的人命周期连续缩短。借使公司不行维持时间更始，不行实时确实掌握时间、产物和市集的进展趋向并完毕时间和产物的升级，将弱小已有的比赛上风，从而无法实时的举办时间和产物的升级换代，现有的时间和产物将面对被裁汰的危害，对公司的经济效益及进展前景形成倒霉影响。

　　本次发行的股票数目根据本次发行召募资金总额除以发行代价策画得出，向特定对象发行股票数目不高出发行前公司股本总数的30%，即不高出136,548,000股（含本数）。正在上述畛域内，最终发行数目由董事会遵循股东大会授权，正在本次发行经深圳证券买卖所审核通过并经中邦证监会作出允诺注册决断后，遵循本质认购情形与本次发行的保荐人（主承销商）商酌确定。

　　公司股票正在深交所上市买卖，除受规划和财政情状的影响除外，公司股票代价还将受到邦际和邦内宏观经济形式、资金市集走势、市集情绪和百般庞大突发事变等众方面身分的影响。投资者正在推敲投资公司股票时，应估计到前述百般身分大概带来的投资危害，并做出郑重决断。

　　除上述情形外，保荐人或其控股股东、本质操纵人、紧张相干方与发行人或其控股股东尊龙现金娱人生、本质操纵人、紧张相干方不存正在其他直接或间接的股权闭联或其他长处闭联。

　　若他日受到经济境遇和各式身分的归纳影响，下业或闭键客户进展低迷或产生庞大倒霉变革，下业显示周期性震撼，公司的出卖收入、利润秤谌将大概显示较大幅度震撼，从而使得公司面对经交易绩下滑危害。

　　受宏观经济等众方面身分影响，公司下乘客户固定资产投资阶段性推迟或放缓，导致公司2023年前三季度经交易绩一起下滑。公司 2023年1-9月交易收入为111,964.06万元，较客岁同期低落14.39%；归属于母公司股东的净利润、归属于母公司股东的扣除非时时性损益的净利润不同为 14,263.55万元、12,659.11万元，较客岁同期不同低落9.19%、8.68%。

　　本次向特定对象发行股票告终前公司的结存未分拨利润将由本次发行告终后的新老股东根据持股比例共享。

　　2、本次向特定对象发行股票召募资金操纵吻合《注册料理手段》第十二条的轨则

　　讲演期各期末，公司存货账面代价不同为 40,662.15万元、58,359.58万元、45,704.34万元和 36,891.61万元，存货范畴处于较高秤谌；存货账面代价占当期活动资产的比例不同为 25.89%、28.51%、21.22%和 20.95%，占比相对较高。

　　本次发行的决议有用期为自公司股东大会审议通过本次向特定对象发行股票议案之日起 12个月。

　　（7）募投项目单元产能投资高于现有营业以及单元产能本钱更改的危害 本次募投项目“碳纤维及复材装置智能筑设装备项目”拟加入召募资金范畴为 31,400.00万元，召募资金将一共用于碳纤维装置营业的产能更换及产能新增，新增呆板开发高于公司现有呆板开发范畴。遵循测算，该募投项目单元产能投资高于公司现有营业秤谌；正在不推敲一面定制外购件转自产带来的本钱节减的情形下，公司短期内毛利率秤谌会因为折旧摊销用度的加众而有所低落。

　　如公司股票正在订价基准日至发行日岁月产生派息、送股、资金公积金转增股本等除权、除息事项，发行代价将作出相应调解。调解公式如下：

　　2023年3月27日，公司收到吉林省长春市中级邦民法院投递的相干资料，元峻有限公司诉公司进犯创造专利权胶葛案已立案。2023年9月25日，吉林省长春市中级邦民法院作出一审讯决，驳回元峻有限公司的一共诉讼苦求。因元峻有限公司不服一审讯决结果，于 2023年 11月向最高邦民法院提起上诉。若最终法院判断结果对公司倒霉，大概会对公司的经交易绩发生必然倒霉影响。

　　邦泰君安证券股份有限公司（以下简称“邦泰君安”、“保荐人”或“本保荐人”）给与浙江精工集成科技股份有限公司（以下简称“精工科技”、“公司”或“发行人”）的委托，承当精工科技本次向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）的保荐人，成晓辉、郭晓萌动作全部承担保举的保荐代外人，为本次向特定对象发行股票上市出具上市保荐书。

　　若公司相干开发投资无法对公司他日连续获取客户订单、加强巩固市集身分、争取产物市集订价权起到踊跃用意，大概会对公司节余技能发生连续倒霉影响。

　　截至本上市保荐书出具日，不存正在保荐人的保荐代外人及其夫妻，董事、监事、高级料理职员具有发行人权力、正在发行人任职等情形。

　　公司系邦内一流的千吨级碳纤维复合资料装置出产领先企业、邦内太阳能光伏工艺探究及太阳能光伏专用装置筑设行业先行者、邦内着名的轻纺专用装置出产基地，同时也是邦际上品种完好、极具比赛力的新型筑材、钢组织修筑专用装置的着名企业。

　　本次募投项目投资范畴较大，且闭键为资金性支付。本次召募资金投资项目筑成后，公司固定资产、无形资产等资产范畴将大幅度加众，每年公司将新增折旧摊销用度。遵循测算，本次募投项目筑成并达产后，每年新增折旧摊销用度金额约为 12,165.63万元，占公司 2022年度利润总额的比例约为 37.51%；推敲现有资产折旧摊销后，估计折旧摊销金额占公司 2022年度利润总额的比例约为46.55%。借使召募资金投资项目不行准期达产或者召募资金投资项目达产后不行到达预期的节余秤谌以抵减因固定资产加众而新增的折旧摊销用度，公司将面对因折旧摊销用度加众而导致净利润低落的危害。

　　遵循测算，截至2024年1月17日，上海银行的相干质押物代价/乞贷本金余额（150,000万元）为 150.51%，中邦工商银行的相干质押物代价/最高余额（56,100万元）为 134.18%，均高于平仓线或管理线%）。进一步，假设会稽山股价到达2022年1月1日此后最低值8.99元/股且维持稳定，正在精工科技股票代价不同到达10.28元/股、11.12元/股时，上海银行、工商银行对应质押物比率会触及平仓线、管理线。触发平仓线、管理线对应发行人股票代价隔断 2024年 1月17日股票代价的幅度空间不同为23.14%、16.83%。

　　公司系邦度级重心高新时间企业、邦度级专精特新小伟人企业、中邦太阳能光伏开发优良供应商、中邦新能源资产进展最具影响力企业、中邦筑材板滞行业20强企业、天下工商联新能源商会副会长单元、中邦光伏资产同盟首批首倡单元、中邦筑材板滞工业协会副会长单元、中邦纺织板滞东西工业协会常务理事单元。

　　最终发行对象将正在本次发行通过深圳证券买卖所审核并经中邦证监会作出允诺注册决断后，由公司董事会正在股东大会授权畛域内与保荐人（主承销商）按摄影闭法令、行政规矩、部分规章或范例性文献的轨则，遵循发行对象申购报价情形，根据代价优先等规定确定。

　　截至本上市保荐书出具日，保荐人与发行人之间不存正在影响保荐人公允实行保荐职责的其他相干闭联。

　　其它，公司目前碳纤维成套出产线套，尚不敷以一律掩盖募投项目一共产能；正在洽道满意向订单共20套，相干意向订单能否最终转化为正式订单尚存正在必然不确定性。上述情状均会导致公司面对新增产能消化和新增产能闲置的危害，进而对项目预期投资收益及公司节余技能发生必然倒霉影响。

　　本次向特定对象发行股票召募资金后，公司的净资产将比发行前大幅加众，鉴于召募资金投资项目从加入到发生经济效益需求经验项目装备、投产、新客户斥地等经过，到达预期收益秤谌需求必然的装备和运营周期。以是，公司存正在发行当年净资产收益率较大幅度低落的危害。

　　遵循《上市公司证券发行注册料理手段》等法令规矩及囚系央求，因财政性投资事项，公司调减召募资金额度5,000万元，并于2023年7月20日召开第八届董事会第十四次聚会，审议通过了《闭于调解公司2023年度向特定对象发行股票计划的议案》《闭于公司 2023年度向特定对象发行股票计划论证了解讲演（修订稿）的议案》《闭于公司 2023年度向特定对象发行股票预案（修订稿）的议案》《闭于公司 2023年度向特定对象发行股票召募资金操纵可行性了解讲演（修订稿）的议案》《闭于公司 2023年度向特定对象发行股票摊薄即期回报的危害提示及采用填充步伐和相干主体许可（修订稿）的议案》等相干议案。

　　若相干法令、规矩和范例性文献对向特定对象发行股票的发行订价基准日、发行代价有新的轨则，公司董事会将遵循股东大会的授权根据新的轨则举办调解。

　　其它，经公司第八届董事会第十八次聚会、第八届董事会第十九次聚会审议通过，公司对总体召募资金范畴相应举办调减并相应调减“碳纤维及复材装置智能筑设装备项目”中拟加入召募资金金额。调减后项目总投资额为111,558.43万元，拟加入召募资金金额为 31,400.00万元，投资资金缺口为80,158.43万元。公司拟通过自有资金及规划堆集、银行乞贷、股东乞贷等外部融资渠道众种体例掩盖项目投资资金缺口。

　　保荐人查阅了发行人闭于本次向特定对象发行股票的预案文献、董事会决议、股东大会决议、召募仿单等相干文献，经核查，发行人本次召募资金将闭键用于碳纤维及复材装置智能筑设装备项目、高本能碳纤维装置研发核心装备项目及增加活动资金，均用于主交易务相干支付，并非为持有财政性投资，未直接或间接投资于以营业有价证券为闭键营业的公司，吻合上述轨则。（未完）

　　（一）保荐人或其控股股东、本质操纵人、紧张相干方持有发行人或其控股股东、紧张相干方股份的情形

　　本次发行告终后，跟着召募资金的到位，公司股本和净资产均将有所加众，但因为召募资金投资项目装备及相干效益完毕需求必然的时辰，公司交易收入及净利润较难速即完毕与总股本及一起者权力的同步增进，故短期内公司净资产收益率和每股收益均大概显示必然低落。特此指点投资者体贴本次向特定对象发行股票大概摊薄即期回报的危害。

　　此中，P为调解后发行代价，P为调解前发行代价，D为每股派出现金股利，1 0

　　跟着公司规划范畴的不息推广，公司出于本身资源条目的限定，通过提拔定制外购及外协采购金额及占比缓解本身产能瓶颈。讲演期内，公司闭键营业碳纤维及复合资料装置营业、轻纺专用开发营业、新型修筑节能专用开发营业的本钱组织中以原资料为主，原资料占比高出80%，而原资料本钱中定制外购及外协采购占比高出60%。针对碳纤维成套出产线装置营业，公司均采用整线交钥匙工程形式向下乘客户供应成套出产线装置，基于专业分工、专心主业、处事恶果等身分推敲，公司采用向第三方采购装配工程办事的体例告终出产线装置的现场装配。

　　截至讲演期末，公司存货中与众晶硅开发相干的存货账面余额为3,200.12万元，占存货账面余额的比例为6.96%；相干存货贬价预备计提金额为2,768.60万元，贬价预备计提比例为 86.52%。存货金额撑持正在较高秤谌，占用公司多量营运资金，消重了资金操纵恶果，加众了公司的活动性危害。他日跟着公司规划范畴的进一步推广，存货金额大概也会进一步加众。同时，借使公司产物或原资料代价正在短期大幅低落、原资料、产制品所属下业时间门途产生变革，则大概导致公司产糊口货积存、滞销和减值危害，进而对公司经交易绩和节余技能发生倒霉影响。

　　（2）除金融类企业外，本次召募资金操纵不得为持有财政性投资，不得直接或者间接投资于以营业有价证券为闭键营业的公司

　　公司本次召募资金投资项目是基于目今资产策略、市集境遇、时间进展趋向等身分做出的。投资项目固然进程了把稳、充沛的可行性探究论证，然则正在项目奉行经过中，大概显示宏观策略和市集境遇产生倒霉更改、行业比赛加剧、时间秤谌产生庞大更替等不行意思身分，导致募投项目存正在无法奉行、延期或者无法发生预期收益的危害。

　　发行人于 2023年 5月 12日召开第八届董事会第十三次聚会。聚会逐项审议并通过了《闭于公司吻合向特定对象发行股票条目的议案》《闭于公司 2023年度向特定对象发行股票计划的议案》《闭于公司 2023年度向特定对象发行股票计划论证了解讲演的议案》《闭于公司 2023年度向特定对象发行股票预案的议案》《闭于公司 2023年度向特定对象发行股票召募资金操纵可行性了解讲演的议案》《闭于公司 2023年度向特定对象发行股票摊薄即期回报的危害提示及采用填充步伐和相干主体许可的议案》《公司他日三年（2023年-2025年）股东回报筹办》《闭于公司无需编制前次召募资金操纵情形讲演的议案》《闭于提请股东大会授权董事会全权管理公司本次向特定对象发行股票相干事宜的议案》等相干议案。独立董事就发行人本次向特定对象发行股票事项相干议案公告了真切允诺的独立成睹。

　　一方面，正在外购外协营业发展经过中，如公司产物或时间相干专利未能实时申请，或公司各项保密轨制、开发图纸拆分及图纸申请审核流程、供应商料理等保密步伐未能获得有用实施，或者显示庞大疏忽、恶意串连、作弊等行径，均会导致公司贸易阴私或主旨时间走漏，进而对公司的主旨比赛力形成倒霉影响。另一方面，公司外购外协占对比壮伟概存正在外部厂商无法保障交期及涨价、产物格地牢靠性和划一性不敷、装配进度不达预期、装配本钱加众等危害，进而对公司团体规划发生倒霉影响。

　　截至 2023年 5月 30日，邦泰君安证券股份有限公司通过二级市集买卖持有发行人股份 175,300股，占总股本的 0.04%。

　　2、本次发行吻合《证券法》第十二条的相干轨则：上市公司发行新股，应该吻合经邦务院准许的邦务院证券监视料理机构轨则的条目，全部料理手段由邦务院证券监视料理机构轨则。

　　（4）上市公司及其现任董事、监事和高级料理职员因涉嫌非法正正在被邦法结构立案伺探或者涉嫌违法违规正正在被中邦证监会立案考查；

　　讲演期各期末，公司固定资产账面代价不同为40,535.88万元、35,720.49万元、34,079.11万元和32,617.36万元，占非活动资产的比例不同为80.99%、76.80%、78.63%和 62.50%，占对比高，公司所具有的固定资产闭键席卷衡宇及修筑物和呆板开发。讲演期内，公司依托该等固定资产完毕了较好的经济效益，经交易绩优越，同时公司仍将连续加入产线装备，不息推广产能，固定资产账面代价及占比估计将进一步提拔。若他日出产规划境遇或下逛市集需求等身分产生倒霉变革，导致显示固定资产闲置、开发操纵率不敷等情状，大概存正在计提固定资产减值预备的危害，进而对公司的利润形成必然水准的影响。

　　发行人于2023年10月30日召开第八届董事会第十九次聚会。聚会逐项审议并通过了《闭于调解公司2023年度向特定对象发行股票计划的议案》《闭于公司 2023年度向特定对象发行股票计划论证了解讲演（三次修订稿）的议案》《闭于公司2023年度向特定对象发行股票预案（三次修订稿）的议案》《闭于公司2023年度向特定对象发行股票召募资金操纵可行性了解讲演（三次修订稿）的议案》《闭于公司2023年度向特定对象发行股票摊薄即期回报的危害提示及采用填充步伐和相干主体许可（三次修订稿）的议案》等相干议案。独立董事就发行人本次向特定对象发行股票事项相干议案公告了真切允诺的独立成睹。

　　讲演期内，公司碳纤维成套出产线%，毛利率均维持正在较高秤谌；募投项目效益测算中碳纤维成套出产线装置达产年度估计毛利率为 29.74%。一方面，借使公司他日无法连续维持现有时间上风及市集身分，或潜正在比赛敌手正在短期内造成整线装置交付技能导致市集比赛加剧，大概导致项目产物出卖代价、产物毛利率等达不到预期秤谌；另一方面，若原资料市集代价、人工本钱、筑设用度等产生倒霉更改，公司本钱料理不善、未能转嫁本钱端的倒霉震撼，亦将导致产物毛利率显示下滑、达不到预期秤谌。上述事项均将导致项目最终完毕的收益存正在不确定性，以致预期投资效益不行一律完毕，存正在无法到达预期效益的危害。

　　保荐人查阅了发行人闭于本次发行股票的预案文献、董事会决议、股东大会决议、召募仿单、前次召募资金相干文献和工商挂号文献、公司章程、年度讲演等文献，核阅发行人《审计讲演》以及相干中介机构出具的其他文献，盘问相干部分官方网站，获得公司及相干职员出具的书面声明、相干部分针对发行人的证实文献，访道了发行人高级料理职员，以为发行人不存正在《注册料理手段》第十一条轨则下述不得向特定对象发行股票的情状：

　　公司为邦内首家完毕千吨级碳纤维成套装置邦产化以及整线交付形式下目前邦内唯逐一家具备千吨级碳纤维整线装置供应技能的企业。公司碳纤维整线中的枢纽开发及主旨时间固然已申请并获得专利维持，但因为相干枢纽开发大概存正在工艺门途、安装组织等方面的分歧，以是并不具备绝对的排他性。目前，发行人所能手业内的其他装置企业均为供应碳纤维成套出产线中的部隔离发，相干潜正在比赛敌手尚未造成整线装置自立供应及交付技能。如相干潜正在比赛敌手通过产物迭代、时间进取等步伐正在千吨级整线装置周围完毕冲破，大概会对发行人现有行业身分、市集份额发生倒霉影响，进而对发行人的经交易绩发生倒霉影响。

　　（三）保荐人的保荐代外人及其夫妻，董事、监事、高级料理职员具有发行人权力、正在发行人任职等情形

　　（6）比来三年存正在首要损害投资者合法权力或者社会民众长处的庞大违法行径。

　　（2）召募资金不敷、募投项目投资资金缺口无法一共满意等导致募投项目无法按企图奉行或存正在蜕变的危害

　　（一）保荐人许可已根据法令规矩和中邦证监会及深圳证券买卖所的相干轨则，对发行人及其控股股东举办了尽职考查、郑重核查，充沛懂得发行人规划情状及其面对的危害和题目，实行了相应的内部审核顺序。

　　（5）控股股东、本质操纵人比来三年存正在首要损害上市公司长处或者投资者合法权力的庞大违法行径；

　　装置、新型修筑节能专用开发、轻纺专用开发等高新时间产物的研制斥地、出产出卖和时间办事以及慎密筑设加工营业和项目斥地，采用“以销定产”的出产形式和直销体例。公司以客户需求为导向，承担产物的研制斥地、出产筑设和供应项目一站式管理计划。

　　天健司帐师事宜所（格外浅显联合）对公司 2020-2022年度财政讲演举办了审计，不同出具了天健审〔2021〕2888号、天健审〔2022〕1078号带夸大事项段的无保存成睹的审计讲演以及天健审〔2023〕1798号模范无保存成睹的审计讲演。公司 2023年 1-9月的财政报外未经审计。

　　讲演期内，跟着碳纤维及复合资料装置营业神速进展，公司前五大客户（团结口径）出卖金额占当期交易收入的比例提升，不同为 30.91%、46.35%、67.88%、46.70%，客户齐集度较高。若他日公司闭键客户规划情形倒霉、资金性支付推迟或低落、营业组织产生庞大变革、资产策略显示倒霉变革、行业洗牌、突发事变等，消重对公司产物的采购，或显示货款接受过期、出卖毛利率消重等题目，将会对公司规划发生倒霉影响。其它，借使公司他日产物无法连续满意客户需求、无法维持与现相闭键客户的配合闭联与配合范畴、无法有用开辟新客户资源并转化为收入，亦将大概对公司经交易绩发生倒霉影响。